20歳に達してから毎月納め続けている国民年金保険料。就職してからは、厚生年金保険料。将来、納めた額だけはいただきたいと思いながら、給与明細を眺めます…。そして、納め終わる60歳に達するころにはどのような世の中になっているのか、容易に想像ができない気がします…。
　老齢基礎・厚生年金は、原則として65歳から受け取ることができますが、希望すれば60歳から65歳になるまでの間に繰り上げて受け取ることができます。もちろん、逆に繰り下げて受け取るということもできます。今までの制度では、受給開始の年齢上限は70歳でしたが、この2022年4月以降は75歳までと選択肢が広がります。高齢期の就労の拡大等を踏まえ、年金受給権者が自身の就労状況等にあわせて年金受給の開始時期を選択できるようにすることが目的だそうです。
　また、受給開始時期を1カ月繰り上げるごとに受け取れる年金額の減額率も0.5%から0.4％に変更されます（昭和37年4月2日以後生まれの方が対象）。その減額率は一生変わりません。逆に、受給開始時期を1カ月繰り下げるごとに、受け取れる年金額は0.7%ずつ増えます。70歳まで繰り下げると、65歳から受け取り始めた場合と比べて、年金額は42%増加します。上限の75歳まで繰り下げると、受給額は84%増加することになります（月ごとの増額率は変わりません）。

対象となる方は令和4年3月31日時点で、次の①②のいずれかに該当する方です。
① 70歳未満の方 （昭和27年4月2日以降生まれの方）
 ② 老齢年金の受給権を取得した日から起算して5年を経過していない方 （受給権発生日が平成29年4月1日以降の方）

そこで気になるのは、何歳で受給を始めれば、年金総受取総額が最も多くなるのか・・・。それは、いつまで生きるか分からないので、先のことは何とも言えません。

ただ、年金は、亡くなるまで受け取れる、長生きに備えることができる保険です。65歳以降も収入がある、企業年金などで家計に余裕がある場合は、公的年金を請求しないという選択もあります。

　一方で、健康状態に不安がある、まとまった資金が必要になった場合は、本来の受給開始時期（支給開始年齢到達時）には受け取らずにいた年金を、後からまとめて受け取ることもできます（この一括受け取りを選択する場合は、本来の受給開始時期より受け取り時期が遅いとしても、繰り下げによる増額はありません）。

　また、国民年金と厚生年金は、それぞれ異なった年齢で受給を開始することもできます。厚生年金は65歳から受給し、国民年金は繰り下げておく、といったことも可能です。夫婦の場合は、平均寿命の長い女性の年金を繰り下げておくという選択もあります。

　気をつけたいのが、年金からは税金や社会保険料が差し引かれるということ。繰り下げをするため、年金を受け取っていない期間は、税金も低くなります。一方で、年金の受給額が増えると、差し引かれる税や保険料も増える可能性があります。

　一つの目安となるのが、世帯の収入が住民税非課税となるかどうか。これを超えると税金が増えるだけでなく、社会保険料も減免措置などが縮小する可能性があります。住民税の非課税基準は、自治体によって異なりますので、詳しくは市区役所等にお問い合わください。

　公的年金の受給額は、納めた保険料だけでなく、どれくらいの期間、どの年金制度に加入していたかによって変わってきます。年1回、誕生日月にご自宅に届く「ねんきん定期便」では、この加入記録や受給見込額を確認できます。ハガキに記載されている照合番号で、不明な点を専用ダイヤルあてに電話問い合わせができます。特に、35歳・45歳・59歳の節目年齢時に封書で送られてくる「ねんきん定期便」には、すべての加入記録が記載されていますので、該当年齢のときには特に注意して内容をチェックしましょう。また、パソコン・スマートフォン等からは、日本年金機構「ねんきんネット」でも、ご自身の年金手帳に記載されている基礎年金番号、氏名・生年月日・性別・住所を登録することで、年金見込額の試算や年金加入記録の確認ができます。

　おひとりおひとりの条件により、年金受給の時期や方法、そして考え方は異なります。これからは、どう受け取るかを選択する幅も広くなり、時期が来たからといって慌てて手続きをして、後になってしまったなと後悔しないよう、事前にしっかり勉強してじっくり検討する必要があるのかもしれません。　

＃老齢年金＃繰下受給＃75歳＃国民年金＃厚生年金＃繰上受給＃年金受給権者＃社会保険料＃日本年金機構＃ねんきん定期便

【参考】
日本年金機構ホームページ「令和4年4月から年金制度が改正されます」
受給見込み額のチェックは「ねんきん定期便」で
WOMAN SMARTホームページ「いまさら聞けない大人のマネーレッスン」